Банки Израиля проверяют репатриантов на налоговое резидентство РФ: чем это грозит?

Израильские банки усилили проверки налогового резидентства репатриантов из РФ. Банки либо просят клиентов доказать, что центр их жизненных интересов теперь — в Израиле, либо самостоятельно признают их российское налоговое резидентство, приглашая клиента сразу на апелляцию. Игнорировать запросы банков не стоит, иначе данные об израильских счетах и картах поступят в ФНС в рамках автообмена информацией, предупреждают финансовые консультанты.

В начале 2026 года крупные израильские банки, в том числе Leumi, Hapoalim, Mizrahi-Tefahot и Discount, разослали репатриантам из России уведомления, касающиеся их налогового резидентства. В изученных Oninvest кейсах такие письма получили в основном новые репатрианты, которые перебрались в страну после 2022 года. 

«Наш израильский банк [Mizrahi Tefahot] внезапно решил, что мы налоговые резиденты России. Требует прийти на апелляцию с документами и доказать, что мы нет. Мы в Израиле с июня 2022 года, 183 дня давно прошли, очевидно, что мы не резиденты России», — описала свою ситуацию в группе «Тыквенный латте» в Facebook клиентка банка Мария Молина. 

В разговоре с Oninvest она уточнила, что при открытии счета в 2022 году Mizrahi-Tefahot потребовал от нее указать в специальной графе анкеты российский индивидуальный налоговый номер (ИНН), но заверил, что эта информация «не будет иметь значения», если продолжать жить в Израиле. Мария утверждает, что с тех пор она не меняла страну проживания, а банк ранее не запрашивал у нее документы о налоговом резидентстве. По ее словам, теперь Mizrahi-Tefahot предложил ей принести справку от российского бухгалтера на иврите или английском языке о том, что она не является налоговым резидентом России, и назначил апелляцию через два месяца. 

Клиент банка Leumi Дмитрий (попросил не указывать свою фамилию) в 2026 году также получил запрос, касающийся его текущего налогового резидентства. В беседе с Oninvest он рассказал, что живет в Израиле уже два года, но такая ситуация у него впервые. Чтобы доказать налоговое резидентство Израиля, Дмитрий заполнил декларацию на сайте Leumi и отправил в банк электронное письмо. К нему он приложил копию внутреннего удостоверения личности и квитанцию оплаты муниципального налога на землю. По словам мужчины, это помогло изменить налоговый статус в системе банка.

В комментариях к посту Марии и в других сообществах (например, здесь), посвященных жизни и финансам в Израиле, Oninvest нашел еще восемь сообщений россиян об аналогичных банковских проверках и запросах. В шести кейсах письма получили репатрианты новой волны, в двух — те, кто переехал в Израиль еще до 2022 года. Среди документов, которые помогли россиянам убедить банк в израильском налоговом резидентстве, пользователи называли договоры аренды квартиры, квитанции за услуги ЖКХ, выписки об уплате налогов, а также справку о количестве дней пребывания в Израиле из Управления регистрации населения и миграции.

Oninvest отправил запрос во все упомянутые банки. 

Выборочные проверки налогового статуса репатриантов происходили регулярно и раньше, и обычно не зависели от страны исхода, сказал Oninvest Максим Кваша, директор по развитию компании Library Finance (занимается финансовым консалтингом и управлением активами репатриантов) и соавтор Telegram-канала «Здесь вам не там» о финансах в Израиле. 

Но, по его словам, в начале 2026 года у Library Finance увеличилось число запросов на консультацию, связанных с требованием банков уточнить налоговое резидентство репатриантов из России. Во всех письмах, с которыми ему удалось ознакомиться, банки пытались выяснить, являются ли их клиенты налоговыми резидентами РФ, и запрашивали дополнительную информацию. 

Создатель сообщества «Социальная и информационная помощь» для репатриантов Татьяна Берлин, а также израильский налоговый консультант Татьяна Иоффе также пишут, что проверки налогового резидентства — не новое явление. По мнению Иоффе, сам факт получения письма свидетельствует лишь о том, что банк заметил в данных клиента «маркеры», которые могут указывать на отличного от израильского налоговое резидентство. Ими могут оказаться предыдущая декларация, дополнительное гражданство, место рождения, адрес, деятельность за границей и т. д.

По словам Кваши, как правило, большая часть подобных запросов отправляется в начале календарного года и связана с необходимостью собрать информацию для Израильского налогового управления в рамках автоматического обмена финансовой информацией — механизма, разработанного ОЭСР. Он нацелен на взаимопомощь стран для выявления резидентов-уклонистов. Израиль фактически присоединился к автоматическому обмену в 2019 году, передав налоговым органам стран-участниц автообмена данные за 2018 фискальный год. 

Россия также является участником такого обмена. После 2022 года в ответ на начало военных действий в Украине ряд стран (например, Германия, США, Великобритания) прекратили обмениваться с РФ финансовой информацией. 

Но с Израилем автообмен сохранился. И если израильский банк классифицирует клиента как налогового резидента иностранного государства, информацию о его счете Израиль может передать в налоговую службу этой страны в рамках автоматического обмена, объясняет Иоффе.

В таком случае репатрианты могут столкнуться с дополнительными тратами, проверками и даже штрафами за нарушение валютного и налогового законодательства в странах исхода. 

«Если коротко, у вас появится перспектива долгосрочных трудно предсказуемых выяснений отношений с Федеральной налоговой службой России (ФНС), сопровождающихся нервотрепкой, штрафами (от копеечных до гигантских), далеко не нулевыми расходами на консультантов, переводчиков, нотариусов и адвокатов», — считает Кваша. 

По его мнению, российское валютное и налоговое законодательства сейчас не адаптированы к тому, что миллионы людей могут жить на 2-3 страны и иметь в них банковские счета, а практика правоприменения законодательства порой складывается произвольно. Чтобы избежать таких ситуаций, Кваша советует уже при открытии счета четко идентифицировать себя как налогового резидента Израиля и не игнорировать запрос банка о текущем налоговом резидентстве.

Oninvest передал вопросы пресс-секретарю ФНС и ожидает ответа.

Проверки налогового статуса репатриантов из РФ происходят параллельно с ужесточением финансового комплаенса в отношении обладателей российских паспортов. Осенью 2025 года ЕС принял 19 пакет санкций против России, в котором запретил взаимодействие с национальной платежной системой «Мир» и системой быстрых платежей, а также использование криптовалют для обхода санкций. 

А в январе 2026 года Европейская комиссия включила Россию в «черный список» по отмыванию средств и финансированию терроризма. С этого времени финансовые организации, в том числе необанки и платежные сервисы, которые проводят платежи в евро, обязаны проводить усиленную проверку клиентов при открытии счетов и их операции из стран «черного списка» ЕС. 

Из разъяснений Ассоциации банков Израиля, опубликованной на сайте Банка Израиля, следует, что израильские банки продолжают принимать денежные переводы из России из банков, не находящихся под санкциями, но проводят комплаенс-проверки.